- Раздел 1. Налоговое право как отрасль российского права
- Тема 1. Понятие и предмет налогового права
- Тема 2. Место налогового права в системе российского права
- Тема 3. Налоги, сборы и налогообложение как правовые категории
- Тема 4. Функции налогов и налогообложения
- Тема 5. Метод налогового права
- Тема 6. Система налогового права
- Тема 7. Функции налогового права
- Раздел 2. История возникновения и развития налогообложения и налогового права
- Тема 1. История возникновения и развития налогообложения и налогового права в зарубежных странах
- Тема 2. История возникновения и развития налогообложения и налогового права в России
- Раздел 3. Налоговое право как отрасль науки и учебная дисциплина
- Раздел 4. Принципы налогового права
- Тема 1. Понятие и генезис принципов налогообложения (принципы налогового права)
- Тема 2. Виды принципов налогового права
- Раздел 5. Нормы налогового права
- Тема 1. Понятие и структура норм налогового права
- Тема 2. Формы реализации норм налогового права
- Тема 3. Виды норм налогового права
- Раздел 6. Источники налогового права
- Раздел 7. Действие актов налогового законодательства во времени, в пространстве и по кругу лиц
- Раздел 8. Налоговая система Российской Федерации
- Раздел 9. Налоговые правоотношения
- Тема 1. Понятие и признаки налоговых правоотношений
- Тема 2. Юридические факты как основание возникновения, изменения или прекращения налоговых правоотношений
- Тема 3. Структура и состав налоговых правоотношений
- Тема 4. Представительство в налоговых правоотношениях
- Раздел 10. Субъекты налогового права
- Тема 1. Понятие и виды субъектов налогового права
- Тема 2. Особенности правового статуса основных субъектов налогового права
- Тема 3. Особенности правового статуса дополнительных субъектов налогового права
- Раздел 11. Обязанность по уплате налогов (сборов) и общий порядок ее исполнения
- Тема 1. Понятие обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов
- Тема 2. Основания возникновения, приостановления и прекращения обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов
- Тема 3. Порядок исчисления налогов, сборов, страховых взносов
- Тема 4. Налоговые договоры
- Тема 5. Порядок уплаты налогов, сборов, страховых взносов
- Раздел 12. Принудительное исполнение обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов
- Тема 1. Общие положения о принудительном исполнении обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов
- Тема 2. Меры принудительного исполнения налоговой обязанности
- Тема 3. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов
- Тема 4. Зачет и возврат излишне уплаченных или излишне взысканных сумм
- Раздел 13. Налоговый контроль
- Тема 1. Государственные органы, осуществляющие налоговый контроль
- Тема 2. Формы и методы осуществления налогового контроля
- Тема 3. Учет налогоплательщиков
- Тема 4. Налоговая декларация
- Тема 5. Налоговые проверки
- Тема 6. Налоговая тайна
- Раздел 14. Нарушения налогового законодательства и ответственность за их совершение
- Тема 1. Понятие и виды нарушений налогового законодательства
- Тема 2. Характеристика налоговых правонарушений
- Тема 3. Административные правонарушения в сфере налогообложения
- Тема 4. Налоговые преступления (уголовные преступления в сфере налогообложения)
- Раздел 15. Налоговые споры и защита прав налогоплательщиков
- Раздел 16. Налог на добавленную стоимость
- Раздел 17. Акцизы
- Раздел 18. Налог на доходы физических лиц
- Раздел 19. Налог на прибыль организаций
- Раздел 20. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
- Раздел 21. Водный налог
- Раздел 22. Государственная пошлина
- Раздел 23. Налог на дополнительный доход от добычи углеводородного сырья
- Раздел 24. Налог на добычу полезных ископаемых
- Раздел 25. Транспортный налог
- Раздел 26. Налог на игорный бизнес
- Раздел 27. Налог на имущество организаций
- Раздел 28. Земельный налог
- Раздел 29. Налог на имущество физических лиц
- Раздел 30. Торговый сбор
- Раздел 31. Страховые взносы
- Раздел 32. Специальные налоговые режимы
- Тема 1. Понятие и виды специальных налоговых режимов
- Тема 2. Система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог)
- Тема 3. Упрощенная система налогообложения
- Тема 4. Патентная система налогообложения
- Тема 5. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции